Supplemental Needs Trusts, Medicaid Liens and Estate Recoveries - PDF document

Supplemental Needs Trusts, Medicaid Liens and Estate Recoveries Paula Mallory Engel, Esq. Onondaga County Department of Social Services I. Medicaid Recoveries from SNTs What are the Triggers? Goals of SNT’s ������������������������������ ��������������������������������������� �������� �������� �������������������������������������� ����!�"#�$$���%&�'������������������������������� ()*��+,�'�����--�������'+�.�'� */���"*�0�/��1������������2���������34������1��5���1/���6����6�������5����6��37��3�� 8��31��3�37����7�2���19�5����1�1�,563���������������3���3/�3��37�1/������2���������34�� :6���19��5���5����1/��6����8�31�������������29�/������/���1�6�1�����1�;�< ������������������ ��� ����"'#'����1������!+��"'#'�'���������%%�"'('�������� ��� �*6��3���)���1���� ��88�31�������-�=�33�94����3�'�������5�"'#'�����>��+���()*��+&�'�����1����?' Reviewing the Trust: What Type of Trust? 1 st Party SNTs Third Party or Testamentary Trusts Pooled Trusts Sole Benefit Trusts Reviewing the Trust: Source of Funds SSI, SSD Medicaid impact to grantor Negotiating the Initial Payment Accident Awards – related medical expenses, cash assistance – settled and paid PRIOR to the funding of the SNT. (Reccardi v. County of Suffolk, 250 AD2d 584 [2nd Dep’t 1998]). Trust Language Approval Court Approval does not equal or mandate Medicaid approval (In re Estate of Woolworth , 76 AD3d 160 [4 th Dep’t 2010]) EPTL required language Best practice language (see hand-outs) Bond or no bond? Accountings 1 NYPWA Summer Conference 2012: SNTs, Accident and Estate Recoveries Paula Mallory Engel, Chief Welfare Attorney, Onondaga County DSS

Termination of the Trust Litigation/Fair Hearing Events Court Action: Petition for Compulsory Accounting and/or Removal of Fiduciary, McKinney’s SCPA §2205. NB: Six-year statute of limitations. */����@,9�����1�161���5���8�1�1��3���3��3� ����631�37���������37������3�1��1��1�1���63�631���1/��5��6����9����6���1���/����619�� ������� ����������� �����"'#'���+�������"'#'�'���!�%���!��"'('�����!�<��+�?'�$���73�37���� 1�6�1��������3�1���73�59����6���1��3��2���6���������73�37�1�6�1���/���1������631��3��1/�� 2�3�5�������������A6�1�5�����3����1�37��������3�2���1�8��5���/�������631�37'� �������������� ������� ����-���'���������!�!�"'#'�'�����+�<�6���7�1�4����6�1��"���#��>���6319��%%�?� <��@�9���������3�1�2�7�3�1���63�631���1/��1�6�1������6���1���/����2��7�1��3�1������631'?�� Trust De-Canting: EPTL § 10-6.6 (Power of Appointment). B3�.676�1��+���%����1/����7����16���8�����62�1�31�����/�37���1��1/������1��3'�C1� �������1���@��3��1/��6����5�0 ��������� ;��3��@��1�37�1�6�1��31����3����3�'�C1����8���� 5��@�2����3����2�����1/�3�1/�����,�8�3�����1�161�'�*/����11������3���1��61�29��1�1�37��3� 1/��1�6�1�1/�1�1/����1�161�������3�1�����9'�� ������������������������������������������������������������������������������������������ ����������������������� '��3����1/��3�����������63����1/��������39��3�����3�1������1���� 3���1�6�1������/����1��/�3���1/��7��31��4�����/��'�C3�5��1��1/��1�6�1�����33�1��@�������1/�� �������3�1/�����9��5�1/��������62�1�31���������3���1/�1�1/������1�����6���3�1�/������31��� 1/���/�37���261�1/����376�7���5�1/�����7�3���1�6�1�7�3�����9����/�2�1�37��8�3�8�31���� ������1��3����3�������3�1���������1/����62�1�31���������3���<�62����7���/�<8??'�*/�� 1�6�1���/���1����1�2���/�1/�1�1/������1�����6�����>��9�/����8����1/���/�37���5�/��/��� >3��3��2�61�1/���/�37�������68�1�3����<�62����7���/�</??'��62����7���/�</?������ �3��6��������6��3���76�����3���1/��1�6�1���86�1��@�������1/��������1��5�������1/��2��1� �31����1���5�1/��2�3�5�����������������6��31������3���6���63����1/������68�1�3���'�� � Failure to provide payout to DSS (In re Estate of Abraham XX, 26 AD3d 1085 [3 rd Dep’t 2007]) . Fair Hearings: MA overpayment collections Non-approval of SNT as exempt resource Budget Issues Pooled Trusts Can be used for large resource amounts or for excess income Differences between SSA “in-kind” income calculations and DOH guidance on effect of distributions for shelter and food Lack of clarity in law regarding distributions at death 2 NYPWA Summer Conference 2012: SNTs, Accident and Estate Recoveries Paula Mallory Engel, Chief Welfare Attorney, Onondaga County DSS